Методы анализа и оценки рисков предприятия
Статья раскрывает определение анализа рисков, основные методы анализа рисков в инвестиционных проектах. Также в статье будет приведена классификация типов рисков и особенности управления ими.
Понятие рисков инвестиционных проектов и их типология
Проектный риск – это заранее предполагаемое снижение эффективности реализации проекта, причиной которого является воздействие некоторых факторов неопределенности и изменчивости внешней или внутренней среды.
Основные типы рисков инвестиционного проекта:
- Маркетинговые. Этот риск характеризуется возможной недополученной прибылью, вследствие некорректного планирования спроса или цены товара. Подобный вариант развития событий в сфере реализации инвестиционных проектов встречается часто и связан с тем, что в процессе планирования были заложены чересчур оптимистичные цифры продаж, или же разработанные маркетинговые активности не позволяют достичь их. Причиной и того и другого могут быть:
- некачественное маркетинговое исследование;
- непонимание потребностей потребителей;
- ошибки в позиционировании товаров или услуг;
- недооценка конкурентов;
- неверное ценообразование;
- неэффективный маркетинг и т.д.
- Срыв сроков. Подобные риски могут существовать как по объективным причинам (задержка поставки оборудования, проблемы с оформлением и лицензированием, длительный период поиска финансирования), так по субъективным (низкий уровень менеджмента, отсутствие согласованности действий, недостаток квалифицированного персонала). Прямое следствие срыва графика работ – рост периода окупаемости и получения первой выручки.
- Перерасход бюджета. Основная причина возникновения этого риска – неполная или неточная оценка затратной части инвестиционного проекта на этапе планирования. Также могут быть и внешние причины – например, инфляционные процессы, или колебания курсов валют, если проект связан с приобретением импортного сырья или оборудования.
- Общеэкономические. Эти риски во многом затрагивают все ранее описанные, и являются их внешними причинами:
- изменение валютных курсов и процентных ставок по кредитам;
- инфляционные процессы;
- рост конкуренции;
- новые игроки и появление товаров – заменителей и пр.
Анализ рисков инвестиционного проекта позволяет заранее предусмотреть их негативное влияние и продумать инструменты, которые его снизят. Чтобы получить инвестиционный проект, учитывающий большинство рисков реализации, скачайте с нашего сайта полноценный готовый бизнес-план, включающий расчеты основных экономических и финансовых показателей. Или закажите индивидуальный бизнес-план «под ключ», в котором мы учтем особенности создания предприятия или компании в выбранной вами сфере экономики.
Метод качественного анализа рисков инвестиционного проекта
Качественный анализ рисков инвестиционного проекта — это понятие, которое включает действия и работы, направленные на определение рисковых составляющих проекта и этапов работ, на которых они возникают, их группировку и идентификацию.
Метод качественного анализа рисков предполагает следующую их укрупненную классификацию:
- проектные риски, связанные со спецификой проектируемой деятельности;
- форс – мажорные обстоятельства;
- риски управления;
- юридические.
Помимо классификации типов рисков, следует учитывать стадию их возникновения, в зависимости от которой и следует разрабатывать мероприятия по нивелированию их воздействия. Чем раньше происходит стадия реализации и наступление риска, тем больше негативных последствий он может принести в дальнейшем:
- подготовительная стадия;
- инвестиционная или стадия создания;
- эксплуатационная.
Использование метода качественного анализа проектных рисков позволяет составить общую картину причин рисков и используется в качестве основы для дальнейшей их оцифровки и расчета конкретных значений возможных потерь.
Классификация методов качественного анализа рисков:
- Экспертные оценки – система оценки существующих рисков, основанная на поиске, выстраивании в порядке значимости и качественной оценке рисковых факторов, для проведения чего привлекается группа экспертов – людей, обладающих опытом работы в проектной сфере.
- SWOT-анализ – один из наиболее популярных и часто используемых методов качественного анализа рисков. Позволяет оценить сильные и слабые стороны компании, а также существующие для нее на рывке возможности и угрозы.
- Спираль или роза рисков – схематическая иллюстрация системы ранжированных рисковых факторов.
- Метод изучения аналогий (составления консервативных прогнозов) — основан на изучении аналогичных проектов с целью выявления закономерностей и определения вероятных факторов возникновения потерь.
Вас также может заинтересовать статья Коэффициент оборачиваемости оборотных активов: виды, формула расчета. Наряду с прочими показателями он используется для оценки деятельности предприятия.
Методы количественного анализа рисков инвестиционного проекта
Количественный анализ рисков инвестиционного проекта – это подход, который использует результаты качественного анализа для дальнейшего построения нескольких экономических моделей деятельности, предполагающих наличие в них оцифрованных значений вероятных рисков.
То есть основная задача количественного анализа рисков – это оцифровка степени влияния негативных факторов, которые способны снизить эффективность реализации всего инвестиционного проекта.
Методы количественного анализа проектных рисков принято делить на два вида, в соответствии с целями проводимой оценки:
- прямые метода анализа – используется уже известная информация, на основании которой рассчитывается вероятное влияние рискового фактора;
- обратные методы анализа – задаются ограничения по одному или нескольким изменяемым факторам, и производятся различные варианты расчетов, до достижения приемлемого уровня риска.
Чтобы использовать метод количественного анализа проектных рисков, следует осуществить несколько основных этапов:
- разработать и описать математическую модель, в рамках которой будут просчитываться варианты развития событий;
- составить перечень рисковых факторов, в виде переменных риска для модели;
- рассчитать вероятностные распределения и диапазоны значений, которые могут принимать рисковые переменные в процессе реализации инвестиционного проекта;
- проведение корреляционного анализа, который позволит выявить наличие и устойчивость связей между рисковыми переменными;
- расчеты по моделям, в несколько этапов, до достижения требуемых выходных параметров;
- аналитическая карта рисков.
Что важно соблюдать при использовании метода количественного анализа проектных рисков:
- корректно оценить переменные риска, так как упущение даже самой малой из них может привести к большим негативные последствиям (используется анализ чувствительности и неопределенности);
- при определении вероятных диапазонов значений рисковых переменных использовать статистический и математический аппарат для определения вероятностных и корреляционных зависимостей между определенными показателями.
Управление рисками инвестиционных проектов
Система управления рисками инвестиционных проектов включает в себя следующие элементы:
- Определение рисковых переменных.
- Анализ и оценка влияния.
- Выбор методов нивелирования рисков.
- Использование выбранных методов в ситуациях с высокой вероятностью или по факту наступления риска.
- Планирование мероприятий, предотвращающих возникновение рисков.
- Контроль эффективности системы анализа и предотвращения проектных рисков.
Другим примером международной классификации системы управления рисками является следующая структура:
- Составление плана действий.
- Определение факторов возникновения рисков и документальное оформление их основных параметров.
- Качественный анализ проектных рисков.
- Количественный анализ рисков инвестиционных проектов.
- Разработка плана действий по предотвращению рисков.
- Контроль реализации плана и проведение корректировок, в случае необходимости.
Это цикличная структура, которая последовательно реализует содержание п.2. — 6., чтобы отслеживать все изменения и своевременно корректировать процессы. Только постоянный контроль исполнения каждого элемента структуры позволит своевременно реагировать на наступление неожидаемых последствий и предотвращать их негативный эффект в режиме реального времени.
Ответственное за проектные риски лицо – это проект – менеджер, но в обсуждении и рассмотрении вариантов решения задач снижения рисков должны участвовать все члены проекта. Только такой подход позволит создать единое информационное поле и контекст принятия решений, направленных на снижение всех существующих внешних и внутренних рисков. Описанные мероприятия позволят создать эффективную систему анализа и предотвращения возникающих в процессе реализации инвестиционных проектов рисков.
Наша компания занимается разработкой бизнес-планов в сфере растениеводства или любой другой отрасли, как сельского хозяйства,так и любой другой.
Современные методы качественного и количественного анализа рисков инвестиционных проектов позволяют значительно повысить вероятность успешного старта и развития бизнеса, если доверить планирование и проектирование квалифицированным и профессиональным разработчикам. Именно такой проект вы можете скачать с нашего сайта. Это полноценный структурированный бизнес-план, с основными расчетами финансовых и экономических показателей эффективности и оценкой существующих рисков. Он даст возможность оперативно реализовать свою предпринимательскую идею и привлечь в проект инвестиции или кредитный капитал. Также вы можете заказать индивидуальный бизнес-план «под ключ», в котором мы учтем еще больше особенностей и тонких моментов организации бизнеса ваше отрасли.