Классификация рисков предприятия

В статье описано понятие риска и основные его характеристики. Также статья содержит описание классификации рисков, и подробно раскрывает определения финансовых и инвестиционных рисков.

Понятие риска и его характеристики

Любое коммерческое предприятие в своей работе сталкивается с предпринимательскими рисками, лежащими в основе принятия практически каждого управленческого решения.

В общем смысле, риск — это вероятность возникновения неблагоприятных результатов в процессе реализации проектов или отдельных направлений предпринимательской деятельности. Подобными результатами могут быть:

• упущенные выгоды;
• убытки;
• нулевой коммерческий результат;
• маленькая норма прибыли;
• проблемы с получением доходов будущих периодов.

Классификация характеристик предпринимательских рисков:

1. Экономический характер. Это определенная категория, занимающая место в системе экономический определений, связанных с характеристиками предпринимательской деятельности. Связан с процессами формирования прибыли и влиянием на них.
2. Объективные проявления. Риск – объективное явление и сопровождает все этапы деятельности коммерческой фирмы.
3. Вероятность возникновения. Природа риска вероятностна – это означает, что он может наступить, а может и нет. Для определения степени вероятности используются различные аналитические инструменты.
4. Неопределённость последствий. Эта характеристика подразумевает недетерминируемость риска – то есть нельзя заранее предсказать, позволит ли его наступление увеличить прибыль, или потерять ее. И если потерять, то в каком объеме.
5. Неблагоприятные последствия. Риск в предпринимательстве измеряется уровнем возможных негативных следствий: потеря прибыли, потеря выручки, капитала и имущества компании.
6. Уровень риска изменчив. Он зависит от длительности реализации проекта, и от других внешних и внутренних факторов.
7. Оценка риска субъективна. Сам риск, как показатель, объективен, а его оценка – всегда субъективна, так как для определения величины и степени вероятности наступления, используются большие массивы данных, которые не всегда позволяют математически рассчитать риск – используются вероятностные распределения и статистика.

Классификация предпринимательских рисков позволяет сформировать политику риск – менеджмента и обеспечить устойчивость компании в условиях неопределенности и рисковой составляющей конкурентной рыночной среды. Чтобы качественно спроектировать бизнес, скачайте с нашего сайта полноценный готовый бизнес-план, включающий расчеты основных экономических и финансовых показателей. Или вы можете заказать индивидуальный бизнес-план «под ключ», в котором будут учтены особенности создания конкретного предприятия или компании.

Классификация и виды рисков

1. Классификация предпринимательских рисков по роду опасности:

• техногенные – связаны с деятельностью человека;
• природные –непредсказуемое поведение природы;
• смешанные — совокупность природных и техногенных факторов.

2. По сферам проявления:

• политические — вероятность коммерческих потерь из-за действий власти;
• социальные — риски, вызываемые социальной напряженностью и кризисами;
• экологические — потери в виде ответственности за нарушение экологических норм;
• коммерческие — вероятность экономических потерь от коммерческой деятельности. Включают в себя финансовые риски и производственные риски;
• профессиональные — этот вид рисков относится к строго определенным профессиям и возникает в связи с исполнением своих служебных обязанностей.

3. По возможности предвидения:

• прогнозируемые – их влияние возможно предсказать и оценить;
• непрогнозируемые — невозможно предсказать их появление. Такие риски делятся на регулируемые и нерегулируемые деятельностью компании.

4. Классификация предпринимательских рисков по источникам возникновения:

• внешние или рыночные — это риски, возникающие независимо от работы компании (инфляционный, процентный, валютный, конкурентный, конъюнктурный, налоговый).
• внутренние – риски, которые несет сама деятельность организации (кадровые, управленческие, технологические, планирования и неверной оценки ситуации и пр.).

5. По размеру возможного ущерба:

• допустимый — риск потери прибыли;
• критический — возможная потеря всего валового дохода;
• катастрофический — полная или частичная утрата собственного капитала и имущества.

6. По комплексности исследования:

• простой – не содержит подвидов (инфляционный);
• сложный — имеет подвидов (инвестиционный – проекта, инструмента и т.д.).

7. Классификация предпринимательских рисков по финансовым последствиям:

• экономические потери – выражены в финансовых результатах;
• упущенной выгоды – неосуществимость прибыльного действия из-за наступившего риска;
• спекулятивный – который может нести прибыль или потери, в зависимости от результата операции, характерен для финансовых и инвестиционных рынков.

8. По характеру проявления во времени:

постоянный – сопровождает деятельность всегда;

временный — присутствует на отдельных этапах и операциях.

9. По возможности страхования:

• страхуемые – есть страховые продукты для рисков;
• не страхуемые — нет страховых продуктов для рисков.

10. По частоте реализации:

• высокие – часто наступают;
• средние-частота наступления невысока;
• малые – с очень маленькой вероятностью наступления.

Классификация инвестиционных рисков

Инвестиции — это вложения средств с различным периодом использования с целью получения прибыли. Они являются двигателем экономики и развития страны, регионов и отдельных предприятий.

Инвестиционные риски – это обязательный элемент деятельности в рамках инвестиционных проектов, и их необходимо анализировать, планировать и разрабатывать контрмеры для снижения их негативного влияния. Они характеризуют вероятность потерь их величину, которые могут возникнуть в результате исполнения инвестиционного проекта, а также другие результаты, которые могут быть и положительными.

Классификация инвестиционных рисков по полученному результату:

• отрицательный, в виде убытка;
• нулевой, когда нет ни убытка, ни прибыли;
• положительный, — получена прибыль.

Крупная классификация инвестиционных рисков разделяет их на две основные группы:

1. Чистые – когда полученный результат может быть только отрицательным или нулевым:

• природные – форс – мажорные обстоятельства, вызванные природными явлениями;
• экологические – связанные с ухудшением экологической обстановки;
• социально-политические изменения политики и социальные обострения в обществе;
• транспортные – возникают на всех доступных способах транспортных бизнес — сообщений;

2. Спекулятивные – в результате их наступления компания может получить как положительный, так и отрицательный результат:

• финансовые — риски отрицательного финансового результата;
• риски изменения покупательской способности денег (инфляционные, дефляционные, валютные, риски ликвидности);
• инвестиционные риски (упущенной выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь – биржевые, селективные, риски банкротства, кредитные риски).

Существует и другая классификация инвестиционных рисков:

• деловые – риски возврата полученных инвестиций;
• финансовые – иски, вызванные большой долей заемных средств в капитале;
• снижение покупательской способности отечественной валюты;
• процентные – риски изменения курсов ценных бумаг и ставок доходности от финансовых операций;
• ликвидности – отсутствие активов, которые можно реализовать в рамках проекта.
• рыночные – паление котировок акций компании;
• случайные – все риски, являющиеся форс — мажорными и незапланированными.

Оценка рисков — это только части инвестиционного анализа. Эффективность проекта: показатели оценки и расчет их величин поможет вам полноценно и всесторонне ее оценить.

Классификация финансовых рисков

Финансовый риск компании — это вероятность потери дохода, капитала или имущества в результате рисковой неопределенности ведения его финансовой деятельности.

Основы классификации финансовых рисков:

• снижения финансовой устойчивости — определяется структурой собственного и заемного капитала
• риск неплатёжеспособности — зависит уровня ликвидности активов и баланса движения денежных средств;
• инвестиционный – риски получения доходности и возврата вложенного капитала – делятся на риски реального (материальные объекты и проекты) и финансового (ценные бумаги и пр.) инвестирования;
• инфляционный финансовый риск – возможные негативные влияния инфляционных процессов, выраженные в снижении стоимости финансовых активов и доходности финансовых операций;
• процентный – незапланированные изменения ставок по используемым финансовым ресурсам – кредитам, ценным бумагам и пр.;
• валютный – его несут предприятия, имеющие отношения к импорту или экспорту, связан с изменениями курсовых разниц;
• депозитный – вероятность потерь депозитных вкладов (ненадежный банк, например);
• кредитный – риск невозврата кредита, предоставленного клиенту;
• налоговый — риск изменения налоговой политики – увеличение ставок налогов, появление новых видов налогов, пересмотр действующих налоговых льгот;
• структурный – результат неэффективного управления переменными и постоянными операционными расходами;
• криминогенный – противоправные действия партнеров и клиентов, цель которых – нанесение ущерба предприятию;
• прочие виды рисков.

Формируя, например, бизнес-план в сфере общепита по открытию ресторана, пекарни или столовой, обратите внимание на расчет эффективности проекта.

Классификация финансовых рисков дает отличную возможность изучить и применить на практике знания, которые способны обезопасить бизнес от большинства предсказуемых рисков. Чтобы грамотно и оперативно запустить свой инвестиционный проект – скачайте на нашем сайте полноценный готовый структурированный бизнес-план, с ключевыми расчетами финансовых и экономических показателей эффективности. Это позволит сократить сроки проектирования и запуска компании, своевременно обеспечив ее инвестициями. Или закажите индивидуальный бизнес-план «под ключ», в котором раскроется еще большее количество моментов организации конкретного бизнеса.