Готовые бизнес-планы
Клиентам
Энциклопедия
бизнес-планирования

Классификация рисков предприятия

Классификация рисков предприятия
Классификация рисков предприятия

В статье описано понятие риска и основные его характеристики. Также статья содержит описание классификации рисков, и подробно раскрывает определения финансовых и инвестиционных рисков.

Понятие риска и его характеристики

Любое коммерческое предприятие в своей работе сталкивается с предпринимательскими рисками, лежащими в основе принятия практически каждого управленческого решения.

В общем смысле, риск — это вероятность возникновения неблагоприятных результатов в процессе реализации проектов или отдельных направлений предпринимательской деятельности. Подобными результатами могут быть:

  • упущенные выгоды;
  • убытки;
  • нулевой коммерческий результат;
  • маленькая норма прибыли;
  • проблемы с получением доходов будущих периодов.

Классификация характеристик предпринимательских рисков:

  1. Экономический характер. Это определенная категория, занимающая место в системе экономический определений, связанных с характеристиками предпринимательской деятельности. Связан с процессами формирования прибыли и влиянием на них.
  2. Объективные проявления. Риск – объективное явление и сопровождает все этапы деятельности коммерческой фирмы.
  3. Вероятность возникновения. Природа риска вероятностна – это означает, что он может наступить, а может и нет. Для определения степени вероятности используются различные аналитические инструменты.
  4. Неопределённость последствий. Эта характеристика подразумевает недетерминируемость риска – то есть нельзя заранее предсказать, позволит ли его наступление увеличить прибыль, или потерять ее. И если потерять, то в каком объеме.
  5. Неблагоприятные последствия. Риск в предпринимательстве измеряется уровнем возможных негативных следствий: потеря прибыли, потеря выручки, капитала и имущества компании.
  6. Уровень риска изменчив. Он зависит от длительности реализации проекта, и от других внешних и внутренних факторов.
  7. Оценка риска субъективна. Сам риск, как показатель, объективен, а его оценка – всегда субъективна, так как для определения величины и степени вероятности наступления, используются большие массивы данных, которые не всегда позволяют математически рассчитать риск – используются вероятностные распределения и статистика.

Классификация предпринимательских рисков позволяет сформировать политику риск – менеджмента и обеспечить устойчивость компании в условиях неопределенности и рисковой составляющей конкурентной рыночной среды. Чтобы качественно спроектировать бизнес, скачайте с нашего сайта полноценный готовый бизнес-план, включающий расчеты основных экономических и финансовых показателей. Или вы можете заказать индивидуальный бизнес-план «под ключ», в котором будут учтены особенности создания конкретного предприятия или компании.

Классификация и виды рисков

  1. Классификация предпринимательских рисков по роду опасности:
  • техногенные – связаны с деятельностью человека;
  • природные –непредсказуемое поведение природы;
  • смешанные — совокупность природных и техногенных факторов.
  1. По сферам проявления:
  • политические — вероятность коммерческих потерь из-за действий власти;
  • социальные — риски, вызываемые социальной напряженностью и кризисами;
  • экологические — потери в виде ответственности за нарушение экологических норм;
  • коммерческие — вероятность экономических потерь от коммерческой деятельности. Включают в себя финансовые риски и производственные риски;
  • профессиональные — этот вид рисков относится к строго определенным профессиям и возникает в связи с исполнением своих служебных обязанностей.
  1. По возможности предвидения:
  • прогнозируемые – их влияние возможно предсказать и оценить;
  • непрогнозируемые — невозможно предсказать их появление. Такие риски делятся на регулируемые и нерегулируемые деятельностью компании.
  1. Классификация предпринимательских рисков по источникам возникновения:
  • внешние или рыночные — это риски, возникающие независимо от работы компании (инфляционный, процентный, валютный, конкурентный, конъюнктурный, налоговый).
  • внутренние – риски, которые несет сама деятельность организации (кадровые, управленческие, технологические, планирования и неверной оценки ситуации и пр.).
  1. По размеру возможного ущерба:
  • допустимый — риск потери прибыли;
  • критический — возможная потеря всего валового дохода;
  • катастрофический — полная или частичная утрата собственного капитала и имущества.
  1. По комплексности исследования:
  • простой – не содержит подвидов (инфляционный);
  • сложный — имеет подвидов (инвестиционный – проекта, инструмента и т.д.).
  1. Классификация предпринимательских рисков по финансовым последствиям:
  • экономические потери – выражены в финансовых результатах;
  • упущенной выгоды – неосуществимость прибыльного действия из-за наступившего риска;
  • спекулятивный – который может нести прибыль или потери, в зависимости от результата операции, характерен для финансовых и инвестиционных рынков.
  1. По характеру проявления во времени:

постоянный – сопровождает деятельность всегда;

временный — присутствует на отдельных этапах и операциях.

  1. По возможности страхования:
  • страхуемые – есть страховые продукты для рисков;
  • не страхуемые — нет страховых продуктов для рисков.
  1. По частоте реализации:
  • высокие – часто наступают;
  • средние-частота наступления невысока;
  • малые – с очень маленькой вероятностью наступления.

Классификация инвестиционных рисков

Инвестиции — это вложения средств с различным периодом использования с целью получения прибыли. Они являются двигателем экономики и развития страны, регионов и отдельных предприятий.

Инвестиционные риски – это обязательный элемент деятельности в рамках инвестиционных проектов, и их необходимо анализировать, планировать и разрабатывать контрмеры для снижения их негативного влияния. Они характеризуют вероятность потерь их величину, которые могут возникнуть в результате исполнения инвестиционного проекта, а также другие результаты, которые могут быть и положительными.

Классификация инвестиционных рисков по полученному результату:

  • отрицательный, в виде убытка;
  • нулевой, когда нет ни убытка, ни прибыли;
  • положительный, — получена прибыль.

Крупная классификация инвестиционных рисков разделяет их на две основные группы:

  1. Чистые – когда полученный результат может быть только отрицательным или нулевым:
  • природные – форс – мажорные обстоятельства, вызванные природными явлениями;
  • экологические – связанные с ухудшением экологической обстановки;
  • социально-политические изменения политики и социальные обострения в обществе;
  • транспортные – возникают на всех доступных способах транспортных бизнес — сообщений;
  1. Спекулятивные – в результате их наступления компания может получить как положительный, так и отрицательный результат:
  • финансовые — риски отрицательного финансового результата;
  • риски изменения покупательской способности денег (инфляционные, дефляционные, валютные, риски ликвидности);
  • инвестиционные риски (упущенной выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь – биржевые, селективные, риски банкротства, кредитные риски).

Существует и другая классификация инвестиционных рисков:

  • деловые – риски возврата полученных инвестиций;
  • финансовые – иски, вызванные большой долей заемных средств в капитале;
  • снижение покупательской способности отечественной валюты;
  • процентные – риски изменения курсов ценных бумаг и ставок доходности от финансовых операций;
  • ликвидности – отсутствие активов, которые можно реализовать в рамках проекта.
  • рыночные – паление котировок акций компании;
  • случайные – все риски, являющиеся форс — мажорными и незапланированными.

Оценка рисков — это только части инвестиционного анализа. Эффективность проекта: показатели оценки и расчет их величин поможет вам полноценно и всесторонне ее оценить.

Классификация финансовых рисков

Финансовый риск компании — это вероятность потери дохода, капитала или имущества в результате рисковой неопределенности ведения его финансовой деятельности.

Основы классификации финансовых рисков:

  • снижения финансовой устойчивости — определяется структурой собственного и заемного капитала
  • риск неплатёжеспособности — зависит уровня ликвидности активов и баланса движения денежных средств;
  • инвестиционный – риски получения доходности и возврата вложенного капитала – делятся на риски реального (материальные объекты и проекты) и финансового (ценные бумаги и пр.) инвестирования;
  • инфляционный финансовый риск – возможные негативные влияния инфляционных процессов, выраженные в снижении стоимости финансовых активов и доходности финансовых операций;
  • процентный – незапланированные изменения ставок по используемым финансовым ресурсам – кредитам, ценным бумагам и пр.;
  • валютный – его несут предприятия, имеющие отношения к импорту или экспорту, связан с изменениями курсовых разниц;
  • депозитный – вероятность потерь депозитных вкладов (ненадежный банк, например);
  • кредитный – риск невозврата кредита, предоставленного клиенту;
  • налоговый — риск изменения налоговой политики – увеличение ставок налогов, появление новых видов налогов, пересмотр действующих налоговых льгот;
  • структурный – результат неэффективного управления переменными и постоянными операционными расходами;
  • криминогенный – противоправные действия партнеров и клиентов, цель которых – нанесение ущерба предприятию;
  • прочие виды рисков.

Формируя, например, бизнес-план в сфере общепита по открытию ресторана, пекарни или столовой, обратите внимание на расчет эффективности проекта.

Классификация финансовых рисков дает отличную возможность изучить и применить на практике знания, которые способны обезопасить бизнес от большинства предсказуемых рисков. Чтобы грамотно и оперативно запустить свой инвестиционный проект – скачайте на нашем сайте полноценный готовый структурированный бизнес-план, с ключевыми расчетами финансовых и экономических показателей эффективности. Это позволит сократить сроки проектирования и запуска компании, своевременно обеспечив ее инвестициями. Или закажите индивидуальный бизнес-план «под ключ», в котором раскроется еще большее количество моментов организации конкретного бизнеса.